<xmp id="ggeei"><table id="ggeei"></table>
  • <bdo id="ggeei"><center id="ggeei"></center></bdo>
    網站支持IPv6

    微信

    微博

    江海政務微信

    江海政務微博

    手機版

    無障礙

    審計結果信息

    關于江門高新區(江海區)2020年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告

    文章來源:江海區審計局  更新時間:2021-09-28 16:14    瀏覽數:-

    字體大小:

    【打印本頁】

    保護視力色:


    關于江門高新區(江海區)2020年度區級預算

    執行和其他財政收支的審計工作報告

    ——2021926日在江門市江海區第十屆人民代表大會

    常務委員會第四十六次會議上

    江門市江海區審計局局長 林啟添


    主任、各位副主任,各位委員:

    我受江門高新區管委會、江海區人民政府委托,向區人大常委會報告2020年度區本級預算執行和其他財政收支的審計情況,請審議。

    2020年是極不平凡的一年。區審計局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹習近平總書記對廣東、對審計工作的重要講話和重要指示批示精神,緊緊圍繞貫徹落實總書記賦予廣東的總定位總目標,認真落實區委、區政府和上級審計機關關于統籌推進疫情防控和經濟社會發展的工作要求,以及江海區第十屆人民代表大會第六次會議有關決議,全面履行審計監督職責,依法審計了2020年度區級預算執行和其他財政收支情況。審計結果表明,在區委、區政府堅強領導下,各部門立足新發展階段,貫徹新發展理念,構建新發展格局,堅持穩中求進工作總基調,堅持高質量發展,奮力建設粵港澳大灣區西翼創新驅動發展示范區和高質量發展先行區,深入推進“1+1+12”工作任務,全力做好“六穩”工作、落實“六?!比蝿?,疫情防控取得重大戰略成果,脫貧攻堅戰取得全面勝利,決勝全面建成小康社會取得決定性成就,全區經濟平穩運行,社會安定和諧,2020年區級財政預算執行和其他財政收支情況總體良好。

    ——積極的財政政策有效落實。積極落實減稅降費政策,加大財政存量資金和政府存量資產盤活力度,多渠道籌集資金彌補減收,進一步強化增收節支、開源節流工作,確保財政經濟穩中有進。2020年,區本級一般公共預算收入152,910萬元,完成預算151,715萬元的100.79%,較上年增長5.32%。盤活存量資金7,551.83萬元,爭取上級補助資金117,765萬元,2020年新增政府債務5.70億元。

    ——厲行節約保障重點民生。牢固樹立過“緊日子”思想,堅持以人為本,持續加大改善民生,不斷優化財政支出結構,兜牢“三?!敝С龅拙€,大力壓減一般性支出,積極保障重點領域支出。2020年全區共壓減一般性支出6,606萬元,區直部門“三公”經費支出同比減少33.01%。區本級教育、醫療衛生、社會保障和就業等民生支出共87,543.70萬元,占一般公共預算支出的40.73%,落實疫情防控經費2,102萬元,推動企業有序復工復產落實財政補助資金27,600萬元。社會民生保障持續加強,為全區經濟和社會事業發展提供了財力保證。

    ——脫貧攻堅取得決定性成就。區委、區政府認真貫徹落實中央脫貧攻堅決策部署,全面推進扶貧政策實施,加強扶貧資金管理和使用。截至2020年底,全區建檔立卡貧困戶127424人全部達到“八有”脫貧退出標準,100%完成了脫貧攻堅目標任務。

    ——區域協調發展取得新成效。積極投身“雙區”建設,加快構建江海版“三區并進”新格局,不斷加強自主創新、基礎設施建設等投入。2020年,科學技術支出16,190萬元、基礎設施配套建設投入109,879.71萬元,有效推動我區社會經濟高質量發展。

    ——審計整改工作成效顯著。區審計局持續加強督促整改力度,被審計單位積極落實主體責任。截至20217月底,對2019年度審計查出的48條問題,已整改到位47條,正在推進1條,整改完成率97.92%。通過審計,促進有關部門制定完善相關制度9項,收回存量、結余資金6,048.74萬元。

    一、本級財政管理審計情況

    組織對2020年度區本級預算執行、決算草案和其他財政收支情況進行審計。2020年,區級一般公共預算總收入324,922萬元、總支出322,491萬元、當年結轉結余2,431萬元;本級政府性基金總收入465,941萬元、總支出431,460萬元、當年結轉結余34,481萬元;本級國有資本經營預算總收入301萬元、總支出301萬元;社會保險基金預算總收入167,266.40萬元、總支出162,068.67萬元、當年結轉結余5,197.73萬元。審計結果表明,區財政局等有關部門單位全力落實統籌推進疫情防控和經濟社會發展各項要求,集中財力落實“六穩”“六?!备黜椚蝿?,2020年度區級預算執行和財政管理情況總體良好。審計發現的主要問題是:

    (一)預決算編制工作不夠精準

    1.預算編制不夠細化。區財政局在編制2020年度第二次財政預算調整方案時,以“大灣區江門港高新公共碼頭周邊基礎設施配套項目、江門國家高新區光電產業園區基礎設施配套項目”的項目包安排項目預算,未具體細化到用款單位或用款項目,涉及金額25,000萬元。

    2.決算草案個別數額不準確。區財政局在編制2020年度支出決算草案時,將國有土地使用權出讓收入安排的支出錯列為土地儲備專項債券收入安排的支出,涉及金額2,213萬元。

    (二)財政收入統籌工作有待改進

    1.虛增一般公共預算收入。2020年,區財政局將區資產經營管理公司上繳的國有資產轉讓收入列作一般公共預算收入,涉及金額794萬元。

    2.財政專項結轉結余資金盤活滯后。截至2020年底,區財政專戶結轉結余資金(超兩年)未及時盤活使用,涉及金額1,181.17萬元。

    3.非稅收入未及時上繳國庫。截至2020年底,有垃圾處理費、耕地開墾費、水資源費和城市道路臨時占用費等非稅收入滯留財政專戶未及時上繳國庫,涉及金額801.42萬元。

    4.非稅收入征繳不及時。201811日至2021228日期間,有6個部門的68筆非稅收入征繳不及時,涉及金額1,423.19萬元。

    5.未能及時核銷繳費通知書。201811日至2021228日期間,有9個部門的52筆錯開或已取消的非稅收入繳費通知書未能及時核銷,涉及金額2,189.47萬元。

    (三)專項債券項目管理不夠嚴格

    2020年專項債券資金涉及的項目中,下沙公園一期工程項目已完工并投入使用,但該項目的施工許可證仍在辦理中。

    二、區級部門預算執行審計情況

    組織對39個區級一級預算單位2020年度部門預算執行情況進行審計,重點關注預算單位的預算執行情況、“三公”經費使用情況和公務用車管理情況。審計結果表明,區直部門預算執行情況總體較好,進一步壓減一般性支出,“三公”經費支出同比下降33.01 %,部門績效預算觀念進一步加強。審計發現的主要問題是:

    (一)部門預算支出執行不夠到位

    1.部分項目預算執行率低。2020年度,有12個部門的30個項目預算執行率低于50%,涉及金額641.97萬元,其中6個部門有12個項目預算執行率為0,涉及金額178.80萬元。

    2.存在以撥代支情況。部分區直部門將2020年專項經費2,436萬元劃撥至各街道辦事處。截至2020年底,仍有1,662.40萬元未形成實際支出。

    (二)公務接待管理不夠規范

    2個部門共有11次公務接待陪餐人數超標準。有2個部門公務接待存在未履行事前審批制度、未附接待清單等情況,涉及金額2.7萬元。

    (三)公務用車管理制度落實不到位

    7個部門在使用公務用車時,未能全面落實在省公務用車平臺登記的管理規定,涉及公務用車19輛。

    三、街道財政管理審計情況

    組織對禮樂街道辦事處財政收支管理情況進行審計。審計結果表明,禮樂街道辦事處不斷增強財政統籌能力,有力保障“三?!苯涃M,促進基層社會經濟平穩健康發展。審計發現的主要問題是:

    (一)預算管理存在薄弱環節

    1.預算編制方面,預算編制和調整程序不規范、決算報表的年初數據與年初預算不一致、決算報表數據不完整。

    2.資金管理使用方面,未及時盤活完工工程項目結余資金共56.15萬元,委托舉辦培訓班、視察活動等沒有簽訂書面合同,涉及金額42.03萬元,內設機構大量使用現金共167.71萬元。

    3.財務核算方面,禮樂街道辦事處文化服務中心持有外部股權688.81萬股未進行賬務核算,禮樂資產經營管理中心虛增收入28萬元。

    (二)政府投資工程結算手續不完善

    截至2020年底,禮樂街道辦事處仍有22項已完工的工程沒有辦理工程結算有關手續,涉及金額1.52億元。

    四、重大政策措施落實跟蹤審計和社?;鸸芾硎褂脤徲嬊闆r

    圍繞中央及省的重大政策措施和群眾關心的社?;饘嶋H問題,組織對精準扶貧、促進就業優先、優化營商環境、新增財政直達資金惠企利民等政策落實情況開展跟蹤審計,以及對我區2020年度本級社會保險基金預算執行情況進行審計。審計結果表明,各職能部門認真執行貫徹落實中央、省和市的一系列政策措施,促進我區經濟社會持續健康發展。審計發現的主要問題是:

    (一)事后監督工作不夠到位

    區人社局在“粵菜師傅”工程建設中,對大師工作室進行獎補后,沒有實行定期檢查,沒有制定動態考核制度對大師工作室的業績及運作情況進行檢查評估。

    (二)法律文書制作不規范

    在行政職權下放后,區發改局1份核準批復、3份節能審查意見以及區農業農村和水利局1份行政許可,沒有按規定以委托部門名義制作。

    (三)精準扶貧核查資料不準確

    區扶貧辦核查精準扶貧資料不準確,有3戶已達到退出標準的貧困戶,其退出核查表中的電視信號和寬帶覆蓋、義務教育保障、基本醫療保障、安全住房保障等指標未填寫“達標”。

    (四)違規發放失業待遇

    2020年度,區社保局共向5名不符合條件人員發放失業保險待遇,涉及金額4.24萬元。

    五、重點投資項目審計情況

    根據區委、區政府關于加強對政府重點投資工程審計監督的要求,組織對釜山公園人行天橋一期工程、釜山公園人行天橋二期工程、城央綠廊外立面改造工程、城央綠廊江南路路面改造工程、連海路改造工程(以下簡稱“人行天橋一期工程”“人行天橋二期工程”“外立面改造工程”“江南路路面工程”和“連海路改造工程”)開展跟蹤審計。審計結果表明,建設單位、代建單位等責任單位積極推進工程建設開展,工程推進順利,各項工程項目基本能夠按期交付使用。審計發現的主要問題是:

    (一)工程管理方面

    1.未能調整建設規模。在江南路路面工程中,施工圖建設長度比規劃建設長度縮短200米,高新投資開發公司未向區發改局申請工程概算調整。

    2.施工合同執行不夠嚴格。人行天橋一期工程竣工延期322天,高新工業園公司沒有按照合同規定對施工單位作出處理。

    3.代建單位監管不到位。在外立面改造工程中,高新投資開發公司對監理人員資質和工程分包等工作監督缺失,未能及時發現監理員違規履行總監理工程師職責、總承包單位違規分包親水平臺工程等問題。

    4.工程質量把關不嚴。外立面改造工程樓梯內天棚和墻面漆施工工藝、人行天橋二期工程部分橋面塑膠鋪設厚度、江南路路面工程花崗巖地磚厚度以及人行道欄桿底座鋼板寬度和厚度等工程質量均未能達到設計的要求。

    (二)工程變更方面

    1.部分工程未能按圖施工。人行天橋一期工程鋼箱梁部件、灌注樁、親水平臺等工程未按圖紙施工。

    2.替換材料手續不完善。人行天橋一期工程施工單位選擇的LED路燈不在項目招標文件參考品牌范圍內,沒有辦理相關替換手續。

    3.變更資料不完整、變更手續不完善。在外立面改造工程中,施工方案變更的請示(02)中顯示累計增加工程金額52.52萬元,但對應的變更資料不完整,僅有當期增加工程金額13.01萬元的簽證資料。

    (三)資金管理方面

    1.工程支付進度款審核不嚴。人行天橋一期工程親水平臺工程實際采用鋼板樁圍堰填土筑島措施施工,但施工單位仍按照原方案“在水中搭設鋼管樁+工字鋼平臺措施施工”向高新工業園公司申請工程進度款99.96萬元,監理單位和高新工業園公司均同意該申請。

    2.超合同約定支付工程進度款。在人行天橋一期工程中,高新工業園公司支付未經確認的暫列款項171.88萬元;在人行天橋二期工程中,高新投資開發公司未按照合同約定,超比例支付進度款54.84萬元。

    (四)工程結算、移交及后續管理方面

    1.工程結算編制滯后。人行天橋一期工程、人行天橋二期工程、外立面改造工程和連海路改造工程均已竣工驗收,但工程結算仍未完成。

    2.未能及時做好項目移交工作。人行天橋一期工程、人行天橋二期工程、外立面改造工程、江南路路面工程和連海路改造工程均已完成竣工驗收超半年時間,仍未完成項目工程實體、工程資料的移交工作。

    六、國有資產審計情況

    結合區級部門預算執行審計、經濟責任審計和政策跟蹤審計等項目,重點審計了國有企業、行政事業單位等國有資產管理使用情況。審計結果表明,相關部門能加強國有資產管理,提高資產使用效益、規范資產使用。審計發現的主要問題是:

    (一)國有資產基礎工作不夠扎實

    1.固定資產賬實不符

    2個部門的2項房產(土地)未登記入賬,涉及面積共2,399平方米;有5個部門的8輛小汽車在取得、轉讓或處置后未及時進行賬務處理;有3個部門的24輛摩托車已處置或不存在而未及時進行賬務處理。

    2.資產權屬不清

    4個部門的11項房產(土地)資產權屬不清,所屬固定資產未辦理不動產證,涉及面積共31,622.02平方米。江海區國有企業有70處房屋等自有或代管資產未辦理不動產權登記,涉及面積共8,877.66平方米。

    3.資產未能及時辦理工程結轉

    5個部門的6項房產(土地)已交付使用,但權屬單位會計賬仍反映為在建工程,未辦理工程結轉。

    (二)部分單位國有資產閑置

    2個部門的4項房產閑置,涉及面積共355.2平方米。江海區國有企業有57處房屋等自有或代管資產閑置超過一年,涉及面積共7,052.52平方米。

    七、審計移送線索情況

    20202021審計年度,區審計局共向主管部門移送問題線索3起。移送事項主要為工程領域未按圖紙施工、未據實結算和監理員超權限履職等問題。

    八、原因分析及審計建議

    上述審計發現問題產生的主要原因:一是部分單位預算編制不夠精準,項目進度滯后,資金計劃不周全,導致執行率偏低等問題反復發生。二是部門之間協調溝通不足、職責不夠明確、監理不夠嚴格,導致工程管理不夠規范、移交不順暢等問題。三是對國有資產監管認識不夠到位、內部制度執行力度不夠嚴格、部門普遍缺乏專業會計,導致資產管理不規范等問題發生。綜合審計反映的情況與問題,審計建議:

    (一)繼續深化預算管理,提高預算編制的準確性和執行力。一是強化部門預算管理,科學編制預算,提高年初預算編制的精準程度。二是加強國有資本經營管理,不斷提升國有資產經營績效。三是加大預算執行進度管理和財政資金統籌使用力度,防止資金沉淀,進一步提高財政預算執行率。

    (二)規范政府投資職責,強化建設領域風險管控。一是強化政府投資項目建設職責,加強部門之間協調,規范政府投資項目審批流程,嚴格把控項目建設進度與資金撥付的匹配度,提高財政投資效益。二是加強建設項目全過程管理,進一步提高投資概算的準確性及約束力,嚴格執行招投標法及相關規定,加強合同履行和現場施工監管,切實履行建設單位的管理職責,提高政府投資建設項目管理水平。三是強化信息共享及協同管理,進一步規范項目驗收管理和資產移交,完善政府投資項目后續管護,切實提升綜合監管效能,確保財政資金安全高效運行。

    (三)規范國有資產管理,確保資產保值增值。一是盤清家底,全面履行資產管理職能,做到資產購置、使用、變動、處置等環節合法合規,做到賬實相符,堵住管理漏洞,提高管理水平。二是規范國有資產管理,加大對行政事業性存量資產的調配力度,推進資產共享共用,增強國有資產利用效率。加強區屬國有企業資本經營監管的前提下,充分發揮區屬國有企業自主經營優勢,確保國有資產保值增值。三是強化國有資產管理職責,充分調動主管部門和行政事業單位的主動性、積極性,對資產管理不善造成國有資產流失的問題依法查處到位。

    (四)加強財務工作指導,提升財務管理水平。一是進一步完善內部管理制度,強化制度執行,規范權力運行,提升財政管理水平。二是加強對各部門財務人員業務培訓和工作指導,提升財務人員業務能力和工作水平。三是加強財經法規的宣傳,嚴格執行財經制度,規范財務行為,不斷提高預算執行的規范化。

    (五)重視審計發現問題的整改工作,推動問題根本解決。對審計發現的問題,各單位各部門要認真落實審計整改工作主體責任,主要負責人作為審計整改工作第一責任人,要主動擔責、認真履職,能夠短期內整改或辦理的,要立行立改,短期內整改不了的,要責任到位,明確整改時間表。要充分利用審計結果,舉一反三,分析原因,加強管理,完善制度。

    對本審計工作報告反映的具體審計情況,區審計局已依法征求被審計單位意見并出具審計報告,報告反映的問題正在得到整改和糾正;對涉嫌違法違紀線索,已按規定移交相關部門進一步處理。下一步,區審計局將加強跟蹤督促,區政府將按有關規定向區人大常委會報告整改情況。


    主任、各位副主任,各位委員:

    今年是中國共產黨成立100周年,也是“十四五”開局之年,做好各項審計工作意義重大。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍,堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神,在區委、區政府和上級審計機關的堅強領導下,自覺接受區人大監督,依法履行審計監督職責,為高新(江海)打造粵港澳大灣區西翼創新驅動發展示范區和高質量發展先行區作出審計貢獻!



    "; var printData = document.getElementById("article").innerHTML; var oldstr = document.body.innerHTML; document.body.innerHTML = headstr+printData+footstr; window.print(); document.body.innerHTML = oldstr; return false; }